Лизинг – это покупка имущества, не живые деньги, как при кредите, но эта покупка будет выгоднее кредита. При использовании лизингового механизма имеющиеся у предприятия денежные средства, которые были бы направлены на покупку необходимого производственного оборудования при заключении договора купли-продажи, можно использовать, например, на закупку необходимого сырья, а лизинговые выплаты осуществлять за счет дохода, полученного от реализации продукции, произведенной на взятом в лизинг оборудовании. Мы привыкли к тому, что лизинг ассоциируется только с автомобилями, как наиболее простым продуктом для лизинговых компаний, однако в лизинг можно брать и недвижимость, и оборудование для бизнеса.
К примеру, кофемашина стоит от полумиллиона, но ни лизинговые компания не работают с этим как предметом лизинга, все стараются колесную технику брать, потому что ее легче реализовать. Предпринимателю, по сути, надо как-то добиться выдачи кредита, потом расплатиться, потом продавать, после уже только менять оборудование, то есть понятие trade in не предусмотрено. И предприниматель оказывается в патовой ситуации, когда ему приходится изымать деньги из оборота на покупку оборудования, что негативно сказывается на бизнесе. Предпринимателям жизненно необходим лизинг оборудования.
В каких сферах будет наибольшее развитие? Там, где можно при минимальных затратах организовать стабильный доход. Например, сферы обслуживания и сервиса, такие как клининг - при минимальных вложениях в профессиональное оборудование около 3тыс долларов можно уже зарабатывать деньги, что-то связанное автосервисом и ремонтом авто, где можно купить передвижное оборудование, в том числе шиномонтажное, поставить его вместе с генератором в багажник и приехать делать легкий ремонт, автосервис-гараж на час.
Но самое бурное развитие ждет сферу вендингового оборудования, холодильников и кофейных корнеров. Вендинг пытался активно стартовать несколько лет назад и, как оказалось, преждевременно. Сейчас же потребитель готов к быстрой самостоятельной покупке, без участия продавца. Более того, развитие еды на вынос и доставки готовой еды позволяет открыть новую нишу в вендинговом бизнесе. А далее – микромаркеты, которые позволяют торговать любым видом товаров начиная от гречки и продукты бытовой химии в налив через торговые аппараты.
В условиях сокращения или задержки поставок из-за рубежа предприниматели будут искать российское оборудование, и, как ни странно, рынку есть, что им предложить. В качестве примера можно привести российскую компанию «Pozis» - предприятие, производящее крупную бытовую технику и высокотехнологичное холодильное оборудование, профессиональную медицинскую холодильную технику, холодильные шкафы, морозильные лари, барные холодильники для вина. Производство кофемашин в Ярославле под брендом «GUFO» - ручная сборка и более 90 процентов комплектующих собственного производства, включая электронную плату управления кофемашиной.
Также будет развиваться рынок вторичного оборудования. Кофемашиной можно пользоваться 10 лет, вендиговые аппараты во вторичке продаются до 6 лет. Даже б\у авто можно приобрести в лизинг, если оно не старше 7 лет на момент окончания договора лизинга, коммерческие автомобили до 10 лет, строительная техника до 15.
Что касается субсидий, то тут ситуация неоднозначная. К примеру, на автомобили субсидия предоставляется только на определенные марки при определённой комплектации в виде скидки у дилера. С оборудованием ситуация лучше: МО и Москва компенсируют до 15 % от суммы аванса при стоимости оборудования не более 5 млн, большие субсидии на шеринг до 50% покрытия парка. Однако об этих преференциях говорят мало и незаметно, надо быть подкованным, чтобы обнаружить, понять дозвониться до организации поддержки региона.
Лизинг нужен компании в определенный момент роста. Во-первых, стартапам, которых никто не кредитует, во-вторых – при оптимизации налогов, когда компании требуются поручители, и тогда между лизингодателем и получателем может встать, например, логистическая компания, поставляющая оборудование. Интересным направлением скорее всего станет обеспечение финансирования покупки оборудования для франшиз.
Программы субсидирования:
- Программа Минпромторга распространяется в отношении колесной техники, произведенной в РФ (дата выдачи ПТС/ПСМ не ранее 01.01.2021). В перечень транспортных средств, субсидируемых по программе льготного лизинга, входят легкие коммерческие и грузовые транспортные средства (далее ТС), произведенные ООО «УАЗ», АО «АВТОВАЗ», АО «АЗ «УРАЛ», ООО «Автозавод «ГАЗ», ПАО «КАМАЗ». Размер предоставляемой скидки (субсидии) составляет 10% от стоимости автомобиля, но не более 500 000 р. Лизингополучателю предоставляется скидка по уплате авансового платежа по договорам лизинга новой колесной техники российского производства, заключенным в 2022 году. В цену предмета лизинга не включается стоимость доставки.
- Также программа Минпромторга распространяется в отношении новой (без пробега/наработки моточасов) специализированной техники и оборудования, произведенных не ранее 2018 года. Лизингополучателю предоставляется скидка по уплате авансового платежа. Размер предоставляемой скидки (субсидии) составляет:
до 15% от стоимости предмета лизинга с НДС, если его передача по договору лизинга осуществляется на территории субъектов РФ, входящих в состав Дальневосточного федерального округа, Сибирского федерального округа, в Республике Карелия, Республике Коми, Республике Крым, Архангельской области, Калининградской области, Мурманской области, городе федерального значения Севастополе, Ненецком автономном округе и Ямало-Ненецком автономном округе;
до 10% от стоимости предмета лизинга с НДС, если его передача по договору лизинга осуществляется в других субъектах РФ.
- Программа Фонда развития МСП Челябинской области по предоставлению поручительств по договорам лизинга для субъектов МСП Челябинской области. Предмет лизинга- оборудование. Сумма поручительства до 70% от стоимости предмета лизинга. Процентная ставка:1,25% от суммы поручительства.
- Программа Фонда поддержки предпринимательства Югры по предоставлению поручительств по договорам лизинга для субъектов малого и среднего предпринимательства без залога их собственных средств для субъектов МСП Ханты-Мансийского АО. Предмет лизинга - легковые и грузовые автомобили, коммерческий транспорт, спецтехника, оборудование. Сумма поручительства: до 70% от стоимости предмета лизинга. Процентная ставка: от 0,5% годовых от суммы предоставленного поручительства. Максимальная сумма предоставляемого поручительства:100 млн. рублей
- Субсидия на возмещение части затрат по лизинговым платежам в рамках постановления Правительства Москвы от 20.04.2012 № 152-ПП. Субсидии предоставляются организациям промышленности в целях возмещения фактически понесенных и документально подтвержденных затрат на уплату процентов по кредитам, полученным в кредитных организациях, займам, полученным в институтах развития Российской Федерации, а также части затрат по оплате комиссии за проведение платежей по соглашениям об открытии аккредитива на приобретение оборудования четвертой-десятой амортизационных групп для его эксплуатации в составе имущественного комплекса организации, расположенного на территории города Москвы:- не бывшего ранее в эксплуатации производственного оборудования; - бывшего в употреблении производственного оборудования, включенного в утвержденный Правительством Российской Федерации перечень технологического оборудования (в том числе комплектующих и запасных частей к нему), аналоги которого не производятся в Российской Федерации, ввоз которого на территорию Российской Федерации не подлежит обложению налогом на добавленную стоимость;- не бывшего ранее в эксплуатации энергетического и иного оборудования, предназначенного для обеспечения функционирования инженерных сетей и систем, обеспечивающих производственную деятельность организации, в том числе приобретенного в рамках выполнения плана мероприятий по энергосбережению и повышению энергоэффективности.
На возмещение части затрат на уплату лизинговых платежей по договорам финансовой аренды (лизинга) Размер субсидии- до 100 млн рублей, если среднегодовая заработная плата на одного работника организации составляет менее 600 тыс. рублей в году, предшествующему году подачи заявки, - до 200 млн рублей, если среднегодовая заработная плата на одного работника организации составляет 600 тыс. рублей и более в году, предшествующему году подачи заявки.
- Субсидии на такси в Москве. Возмещаются затраты компаниям и ИП, зарегистрированным в Москве, на уплату лизинговых платежей и/или на уплату процентов по кредитам, взятым для приобретения легкового автомобиля на осуществление таксомоторной деятельности в Москве. Условия для перевозчиков: наличие разрешения на перевозку пассажиров и багажа в столице; заключенный договор лизинга и (или) кредитный договор; предоставление в государственную информационную систему «Единая региональная навигационно-информационная система города Москвы» данных о местоположении легковых такси с указанием статуса «свободен/занят», а также номер разрешения и государственный регистрационный знак легкового такси.
-Предоставление машин в краткосрочную аренду (до 24 ч) на основе поминутной тарификации для использования их гражданами в личных целях (не для бизнеса). Стоимость одной машины – до 1,5 млн руб. с учетом НДС. Критерии, предъявляемые к автомобилю: экологический класс – не ниже третьего для перевозчиков и не ниже четвертого для операторов каршеринга; максимальные габариты для каршеринга: длина до 470 см, ширина – до 185 см включительно; возраст автомобиля на момент заключения договора лизинга или кредитного договора для перевозчика – не более 5 лет, для оператора каршеринга – не более 3 лет; авто должно быть российской сборки; Размер субсидии определяется индивидуально и зависит от класса автомобиля и понесенных затрат на покупку машины.
- четыре программы поддержки субъектов МСП в МО: субсидии на приобретение и лизинг оборудования, субсидия на продвижение товаров через маркетплейсы.
-Мининвест Подмосковья открыл приём заявок для участия в конкурсном отборе на предоставление субсидий из бюджета региона на компенсацию части затрат на приобретение оборудования: подмосковные предприниматели могут возместить до 10 млн рублей не более 50% затрат.
- Возмещение части затрат субъектов МСП Ленинградской области, связанных с уплатой соискателем лизинговых платежей (включая затраты на монтаж предмета лизинга), за исключением первого взноса (аванса) по договорам финансовой аренды (лизинга), заключенным с российскими лизинговыми организациями, в целях создания и (или) развития либо модернизации производства товаров (работ, услуг). До 95% от затрат 2020 и 2022 года, но не более 1 млн рублей по следующим видам деятельности:
— сельское хозяйство;
— лесное хозяйство;
— обрабатывающие производства;
— строительство;
— деятельность в области здравоохранения и социальных услуг;
— образование;
— транспортировка и хранение;
— деятельность гостиниц и предприятий общественного питания;
— деятельность в области культуры, спорта, организации досуга и развлечений;
— торговля оптовая и розничная автотранспортными средствами и мотоциклами и их ремонт;
— деятельность в области архитектуры и инженерно-технического проектирования; технических испытаний, исследований и анализа;
— ветеринарная деятельность;
— деятельность туристических агентств и прочих организаций, предоставляющих услуги в сфере туризма.
- Курган -субсидия на уплату первого взноса (аванса) предоставляется субъектам МСП, реализующим инвестиционные проекты, включенные в раздел «сопровождаемые» реестра инвестиционных проектов Курганской области, формируемого в порядке, утвержденном Правительством Курганской области. Субсидия на уплату первого взноса (аванса) предоставляется в целях возмещения затрат субъектов МСП по уплате первого взноса (аванса) при заключении договоров лизинга оборудования, включая затраты на монтаж оборудования, но не более 15 млн. рублей на одного субъекта МСП. Размер субсидии на уплату первого взноса (аванса) по договору лизинга оборудования не может превышать 30 % стоимости предмета лизинга по договору. Стоимость предмета лизинга и сумма первого взноса (аванса) принимается к возмещению без НДС. Под первым взносом (авансом) понимается денежная сумма, являющаяся первым лизинговым платежом согласно графику лизинговых платежей или первым платежом по договору лизинга, оплаченным в счет предоплаты (аванса). Субсидия на уплату первого взноса (аванса) предоставляется по договорам лизинга оборудования, по которым год изготовления предмета лизинга не ранее года, предшествующего году подачи заявления. предмет лизинга может быть приобретен у поставщика - резидента РФ