В своих рекламах банкиры рассказывают, как красиво финансируют малый и средний бизнес. На деле же получить деньги в банке практически невозможно: то им не хватает гарантий, то заламывают ставку, не дают отсрочку по уплате процентов и основной суммы, то «маленький чек» сделки и не прогнозируемость развития компании, и еще куча отговорок. Мы пошли другим путем и начали использовать лизинг для финансирования развития малых предприятий, и чтобы дать возможность стартапам быстрее встать на ноги.
Если вам нужны «живые» деньги, то это, к сожалению, все-таки кредит. Лизинг – это покупка имущества, и эта покупка будет выгоднее кредита. При использовании лизингового механизма имеющиеся у предприятия денежные средства, которые были бы направлены на покупку необходимого производственного оборудования при заключении договора купли-продажи, можно использовать, например, на закупку необходимого сырья, а лизинговые выплаты осуществлять за счет дохода, полученного от реализации продукции, произведенной на взятом в лизинг оборудовании.
Что мы имеем при лизинге:
• Оперативность – компания получает необходимый для коммерческой деятельности объект быстро при достаточно простой процедуре (требуемый пакет документов значительно меньше, чем при кредите).
• Можно самостоятельно выбрать продавца нужного объекта.
• Не требуется дополнительное обеспечение займа, поручительство.
• Нет дополнительных комиссий.
• Не начисляется налог на приобретенное имущество.
• Возможность налоговой оптимизации.
• Возможность быстрой амортизации и списания по остаточной стоимости
Важное отличие лизинга от кредита на бухгалтерской стороне – приобретенное посредством банковского кредита имущество отражается на балансе предприятия, в то время как приобретенное в лизинг оно остается на балансе лизингодателя. Лизинг имеет своим целевым назначением исключительно основной капитал, то есть не платим налог на имущество.
*Для организаций и ИП, применяющих УСН «Доходы» 6%, отсутствуют налоговые выгоды как от лизинга, так и от других видов приобретения, так как нет учета расходов. Но есть одна преференция, с которой не поспоришь – оборудование можно купить, в то время как банк, скорее всего, откажет.
*Для организаций и ИП, применяющих УСН «Доходы — Расходы» - 15% - ставка налога может быть снижена региональными законами до 5%Расчет налога в каждом регионе отдельно.
Рассчитывается она по Формуле: Налоговая база х Ставка налога
* налоговые преференции для ООО:
Услуги лизинговой компании облагаются НДС.
20% НДС в составе лизинговых платежей подлежит вычету и остается в бизнесе
20% налог на прибыль (доходы без НДС минус расходы без НДС) подлежит вычету и деньги остаются в бизнесе
Какие минусы? Во-первых, очевидно, что есть переплата по сравнению с покупкой без заемных средств. Второе тоже очевидно – надо читать условия договора: если системно идут нарушения условий, то лизингодатель может разорвать договор без возврата средств, выплаченных предпринимателем ранее, также смотреть условия предоставления объекта в лизинг. В третьих, первоначальный взнос, страхование. Четвёртое - до окончательного расчета при финансовом лизинге право собственности на объект принадлежит лизингодателю, вследствие чего предприятие не может продать имущество в случае необходимости.
Проще написать заявку в BfofB и все посчитать. Мы будем рады, если поможем вам приобрести современное оборудование и провести масштабную реконструкцию производства, чтобы повысить качество и конкурентоспособность продукции.
BfofB leasing - первая в России лизинговая компания для малого и среднего бизнеса.
Помогаем масштабировать бизнес стартапам и микро бизнесу, ИП, ООО. Финансируем покупку любого нового оборудования с НДС для бизнеса. * от 100 тыс. до 15 млн. рублей * на срок от 6 до 36 месяцев * ставка от 10% годовых * аванс от 10% * оформление для большинства регионов РФ, в том числе для Крыма * решение за 24 часа * налоговые преференции для ИП и ООО * возможность рассрочки в лизинг по партнерским программам"
Мы в лизинге с 2002 года. Изначально легковой и грузовой автотранспорт в Москве и МО.
Сейчас BfofB leasing также проводит сделки с промышленным, торговым и другим оборудованием для бизнеса, в том числе в качестве прямого импортера. Основу финансирования наших сделок составляют кредитные линии от несколько надежных банков кредиторов, помимо банковского финансирования мы используем частные инвестиции.